Бесплатно, без регистрации
Калькулятор налогов ИП и ООО на УСН
Налог на УСН 6% и 15%, взносы ИП за себя, уменьшение налога на взносы и что выгоднее — плюс порог и ставки НДС для упрощенцев с 2026 года.
Как считается налог на УСН
УСН «Доходы»: Налог = Доходы × ставка − взносы (ИП без работников — до нуля, иначе не больше 50% налога)
УСН «Доходы минус расходы»: Налог = (Доходы − Расходы − взносы) × ставка, но не меньше 1% от доходов
Взносы ИП = 57 390 ₽ + 1% × (доход − 300 000 ₽), не больше 321 818 ₽ за 1%
Взносы и налог платятся через единый налоговый счёт. Авансы по УСН — по итогам квартала, полугодия и 9 месяцев; сроки всех платежей с учётом выходных — в налоговом календаре.
Частые вопросы
Сколько ИП платит взносов за себя в 2026 году?
Фиксированные взносы — 57 390 ₽ за год, срок — 28 декабря. Плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽, но не больше 321 818 ₽, срок — 1 июля следующего года. На УСН «Доходы минус расходы» 1% считается с разницы между доходами и расходами.
Как взносы уменьшают налог на УСН «Доходы»?
ИП без работников уменьшает налог на всю сумму своих взносов — вплоть до нуля. ИП с работниками и ООО уменьшают налог на взносы (свои и за работников), но не больше чем наполовину. На УСН «Доходы минус расходы» взносы не вычитаются из налога, а учитываются в расходах.
Что такое минимальный налог на УСН 15%?
Если налог по ставке 15% с разницы между доходами и расходами получился меньше 1% от всех доходов (или вышел убыток), платится 1% от доходов. Калькулятор считает это автоматически.
Когда упрощенцу нужно платить НДС?
С 2026 года освобождение от НДС на УСН действует при доходе за прошлый год до 20 000 000 ₽. Если доход в течение года превысил порог, по общему правилу НДС появляется с 1-го числа следующего месяца. Можно выбрать пониженную ставку 5% или 7% без вычетов либо общую ставку 22% с вычетами входного НДС.
Можно ли доверять расчёту?
Калькулятор считает по правилам Налогового кодекса для типовых случаев. Не учитываются региональные льготы, торговый сбор, патент и особенности вашей деятельности — для окончательного решения о режиме и ставке НДС посоветуйтесь с бухгалтером.
Сроки и суммы налогов — под контролем
Кабинет посчитает аванс по УСН с выручки WB и Ozon и напомнит о каждом платеже и отчёте. Первые 3 дня — бесплатно.